天和磁材：擬首發募資8.18億元用于擴充產能技術創新等 12月20日申購

       天和磁材（603072）12月12日披露招股意向書，擬公開發行6607萬股，占發行后總股本的25%，計劃募集資金8.18億元用于高性能釹鐵硼產業化項目、高性能稀土永磁材料生產線智能化改造項目、高性能稀土永磁材料研發中心升級改造項目、年產3000噸新能源汽車用高性能釹鐵硼產業化項目，以及補充流動資金。本次發行的申購日期12月20日。

　　公司表示，本次融資是公司發展階段的重要戰略決策，公司目前仍需要進一步加強在擴充產能、產品迭代、研發、技術創新等方面的投入。上述項目建設完成后，將提高公司產品生產能力、豐富公司產品類型、提升公司研發創新能力、優化公司資產負債結構，全方位促進公司未來可持續發展。

　　天和磁材系國內先進的高性能稀土永磁材料提供商，重點圍繞下游新能源汽車及汽車零部件、風力發電、節能家電、3C消費電子等終端領域的能源綠色化、用能高效化、裝備輕量化、器件小型化需求，基于自有核心技術開展配方研制、工藝開發、毛坯生產、成品加工和表面處理，為客戶提供燒結釹鐵硼、燒結釤鈷等關鍵功能材料。

　　公司基于自有技術積累與生產資源，面向下游市場需求及行業發展趨勢，形成了“釹鐵硼為主、釤鈷為輔，成品與毛坯雙輪驅動”的主營業務體系：從產品類別來看，目前公司營業收入中，燒結釹鐵硼占比在 95%以上，燒結釤鈷占比較小；從產品形態來看，公司在新能源汽車及汽車零部件、風力發電、節能家電等領域，通常直接面向終端客戶，生產、銷售燒結釹鐵硼成品，在3C消費電子等領域，主要向成品加工商供應燒結釹鐵硼毛坯。

　　資料顯示，公司主要從事燒結釹鐵硼、燒結釤鈷等高性能稀土永磁材料研發、生產、銷售。 

　　數據顯示，2023年公司加權平均凈資產收益率為15.24%，較上年同期下降9.23個百分點。2024年前三季度公司加權平均凈資產收益率為8.55%，同比下降2.17個百分點。

　　公司2023年投入資本回報率為8.97%，較上年同期下降7.62個百分點。2024年前三季度投入資本回報率為6.09%，較上年同期下降5.36個百分點。

　　截至2023年，公司經營活動現金流凈額為2.42億元，同比增加7.69億元；籌資活動現金流凈額-2.18億元，同比減少8.57億元；投資活動現金流凈額-6196.67萬元，上年同期為-2401.71萬元。

　　2024年前三季度，公司經營活動現金流凈額為8809.32萬元，同比下降56.32%；籌資活動現金流凈額-1.17億元，同比增加1.04億元；投資活動現金流凈額-1392.03萬元，上年同期為-4453.04萬元。

　　資產重大變化方面，截至2024年三季度末，公司貨幣資金較上年末減少77.05%，占公司總資產比重下降9.68個百分點；存貨較上年末增加10.27%，占公司總資產比重上升5.42個百分點；應收票據及應收賬款較上年末增加15%，占公司總資產比重上升3.9個百分點；在建工程合計較上年末增加78.87%，占公司總資產比重上升1.41個百分點。

　　負債重大變化方面，截至2024年三季度末，公司一年內到期的非流動負債較上年末減少69.82%，占公司總資產比重下降11.08個百分點；應付票據及應付賬款較上年末減少32.95%，占公司總資產比重下降7.26個百分點；長期借款占公司總資產的5.53%，上年末為0；合同負債較上年末增加82.93%，占公司總資產比重上升4.71個百分點。

　　從應收賬款賬齡結構來看，截至2023年末，公司賬齡在1年以內的應收賬款余額為5.48億元，較上年末增長4969.3萬元。

　　從存貨變動來看，截至2023年末，公司存貨賬面價值為12.15億元，占凈資產的101.81%，較上年末增加2060.64萬元。其中，存貨跌價準備為1716.63萬元，計提比例為1.39%。

　　2023年，公司流動比率為1.41，速動比率為0.68。2024年前三季度，公司流動比率為1.73，速動比率為0.7。

　　根據招股說明書顯示，截至2024年6月30日的公司十大股東中，持股最多的為天津天和盈亞科技有限公司，占比45.39%。